Omdat de 15 aanwezige panden in het plangebied steeds meer gebreken vertonen zal naar verwachting in 2018 en 2019 €50.000 meer aan onderhoud worden uitgegeven dan begroot. De exploitatie duurt langer dan een aantal jaren geleden werd aangenomen. Vandaar dat een lager bedrag was geraamd voor onderhoud. Een deel van de grondwal West wordt niet in 2018, maar in 2019 aangelegd. Een deel van de begrote kosten bouwrijp maken (€140.000) en groenvoorziening (€250.000) zal niet worden gemaakt in 2018. Per saldo zullen in 2018 €340.000 minder en in 2019 €440.000 meer aan lasten worden gerealiseerd.

De aanbesteding van de civiele werken heeft inmiddels plaatsgevonden. Ten opzichte van de raming in de grondexploitatie is de totale aanbesteding €220.000 hoger uitgevallen.   Daarnaast is extra budget van €60.000 voor plankosten benodigd, dat voor €40.000 binnen de grondexploitatie kan worden opgevangen. Deze extra inzet vloeit voort uit juridische procedures, aanbesteding van het tankstation en de “lastige” markt voor leisure, hetgeen een intensieve en strakke begeleiding noodzakelijk maakt. Per saldo leidt tot een verhoging van de verliesvoorziening van €250.000 en €568.000 meer uitgaven in 2018 dan begroot.  Hier staat tegenover dat het risico van netto €240.000 op hogere civiele kosten kan komen te vervallen.  Tot slot zal de geraamde opbrengst van €485.000 voor leisure niet worden gerealiseerd in 2018.

Door niet-voorziene personele inzet als gevolg van de ontwikkelingen met betrekking tot het door te lopen proces ontwikkeling “Cleantech Centre Deventer” en BCTN zal het budget voor de plankosten 2018 naar verwachting met een bedrag van €50.000 worden overschreden. Dit wordt gedekt door een deel van het budget van 2019 naar voren te halen. Daarnaast is op het kavel dat wij gaan uitgeven aan Circulus een onverwachte bodemverontreiniging aangetroffen. Door de aanwezigheid van verhoogde gehalten aan HCH in de leeflaag ontstaan extra onvoorziene kosten voor de gemeente. Vooralsnog wordt verwacht dat hooguit een beperkte functionele sanering nodig zal zijn doordat het kavel weer als bedrijventerrein uitgegeven gaat worden. Daarom zullen de extra kosten beperkt blijven tot met name veiligheidsmaatregelen tijdens de uitvoering. Totale inschatting van de kosten worden vooralsnog geraamd op €200.000, waarvan de helft voor rekening van de gemeente zal komen. Met een kans van optreden van 50% wordt een aanvullend risico van netto €50.000 opgenomen. Het totale netto risicoprofiel stijgt van €315.000 naar €362.000. Het betreffen nog enkele kleine mutaties die verband houden de specifieke omstandigheid van het bouwen en gebruiken van deze voormalige vuilstort.

De in 2018 gecalculeerde opbrengst Roelandlocatie van €900.000 zal niet worden gerealiseerd. De ontwikkeling van dit deelproject duurt langer vanwege de uitwerking van het product woonpacht.

Bij de begroting 2017 is voor deze voormalige niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) een budget van €406.500 voor planvoorbereidingskosten beschikbaar gesteld. Er was meer tijd en energie nodig voor het opstellen van het stedenbouwkundig plan (verkennen mogelijkheden collectief warmtenet, andere manier van ontwikkelen met een hoofdrol voor de particulier). Daarom wordt voorgesteld het plankosten budget met €150.000 op te hogen. Daarnaast mogen wij de rentelasten van €62.051 niet activeren, omdat het project nog geen vastgestelde grondexploitatie heeft. Het beschikbare rentebudget kan vrijvallen en leidt tot een lagere verliesvoorziening van €54.930 Het resterende bedrag van €7.121 komt ten laste van de egalisatiereserve rente.

De in 2018 geraamde woningbouw opbrengsten (€209.250) en overige opbrengsten (€14.000) zullen niet worden gerealiseerd in 2018.

Een deel van de in 2019 begrote kosten bouwrijp maken (€75.000) zullen al in 2018 worden gemaakt. Het nu uitgevoerde werk voorzag in meer werkzaamheden dan eerder voorzien in de jaarschijf 2018.

Vanwege een inbraak en brand moest het speeltuingebouw vanwege veiligheid en gezondheidsrisico's vroegtijdig gesloopt, geegaliseerd en afgedekt worden met graszoden. Dit betekent een aanvullende kostenpost van €160.000. Een deel van deze kosten (€60.000) kunnen gezien worden als herontwikkelkosten en worden daarom toegevoegd aan het beschikbare voorbereidingskrediet van €46.000. Deze kosten worden meegenomen in het (financiele) haalbaarheidsonderzoek van deze ontwikkellocatie. De resterende €100.000 betreffende aanvullende beheerskosten als gevolg van vroegtijdige sloop die ten laste van taakveld beheer overige gebouwen en gronden worden gebracht.

De begrote kosten van €500.000 voor woonrijp maken zullen niet worden gerealiseerd in 2018. Verder zullen de gecalculeerde opbrengsten uit exploitatiebijdragen van €750.000 niet in 2018 worden gerealiseerd. Bouwers kunnen momenteel moeilijk aannemers vinden, zodat vergunningsafgifte en woonrijp maken later plaatsvinden.

Door omissies in het bestek (met name opbreken extra asfalt) en aanvullende werkzaamheden (kruising Duurstedeweg) zal het budget voor civiele kosten in 2018 naar verwachting met een bedrag van €240.000 worden overschreden. Daarentegen verwachten we voor €88.000 aan meevallers op het onderdeel plankosten en een meeropbrengst vanuit de suppletieregeling en kunnen we onvoorzien inzetten. Per saldo is er een nadeel van €152.000, wat betekent dat de verliesvoorziening van de grondexploitatie met €160.000 toeneemt. Tegelijkertijd kan het risico op aanvullende civieltechnische werkzaamheden van netto €125.000 vervallen. Deze kosten zijn opgenomen in de grondexploitatie.

De in 2019 geprognosticeerde opbrengsten (€980.000) zullen reeds in 2018 worden gerealiseerd. Deze zullen hoger worden (€1.042.500) dan geraamd. De consequenties voor het planresultaat worden verwerkt bij de  actualisatie van de grondexploitatie bij de jaarrekening. De verkoop aan DUWO reeds heeft plaatsgevonden, waardoor het risico op vertraging overeenkomst DUWO van €35.000 kan komen te vervallen.  

Van de geraamde kosten bouwrijp maken zal €120.000 niet worden gerealiseerd in 2018. Dit betreft de openbare ruimte van Object One. De ontwikkeling Object One gaat minder snel dan in het begin van het jaar gedacht.

Bij de voorjaarsnota 2016 is besloten dat de kosten voor programmamanagement rechtstreeks worden doorbelast aan de grondexploitaties. De verdeling over de grondexploitaties is afhankelijk van de totaal begrote planontwikkelingskosten per grondexploitaties. Aangezien de grondexploitaties jaarlijks geactualiseerd worden, betekent dit dat ook jaarlijks de toedeling wijzigt. Dit leidt tot een mutatie in verliesvoorziening. Doordat de uitgifte van gronden in de winstgevende grondexploitaties Eikendal en Vijfde Hoek sneller gaat, kunnen wij daar minder programmamanagement kosten aan toerekenen. Dit betekent dat wij meer kosten moeten toerekenen aan verlieslatende grondexploitaties. Per saldo zal daardoor de verliesvoorziening met €174.000 toenemen.

Er is meer onzekerheid, wat vraagt om een ophoging van het risicoprofiel met € 75.000 tot totaal €275.000 beroep op weerstandsvermogen. In de eerste plannen was alleen sprake van fastfood, te ontwikkelen door Explorius. Doordat de initiatieven zijn uitgebreid (carpool, transferium, benzinestation) wordt er een zwaardere claim gelegd op de ontsluiting.

De voorgaande kostenraming van de sanering van Japanse Duizenknoop (JDK) bij de Skaeve Huse bedroeg €410.000 voor de sanering en bouwrijp maken, inclusief volledige ontgraving van de JDK. Bij de heroverweging van het risico van de JDK is de tijdelijkheid van de bouwlocatie nu zwaarder meegewogen. Resultaat daarvan is dat kan worden volstaan met gedeeltelijke ontgraving bij de voorgestelde aanpak: daar waar de huizen gebouwd worden, wordt de grond ontgraven en de overige delen worden beheerst door begrazing met een kudde, zoals dat nu ook gebeurt. De voorgaande kostenraming ging uit van het volledig afgraven van het gehele terrein, het kappen van alle bomen en het terugbrengen van JDK vrije grond. Deze maatregelen staan bij nader inzien niet in verhouding tot de tijdelijke aard van deze ontwikkeling. De aangepaste kostenraming is €150.000 lager.  

Op basis van het beheerplan zouden wij in 2018 ongeveer €1.540.000 aan groot onderhoud voor ons kernbezit uitgeven. Wij verwachten €885.000 uit te gaan geven; het onderhoud voor diverse panden schuift door naar 2019. In de werkelijke onderhoudslasten voor 2018 zit circa €185.000 aan extra onderhoudswerkzaamheden dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat tijdens de inspectie bleek dat verschillende elementen eerder vervangen en hersteld moesten worden dan aanvankelijk bij het opstellen van het MJOP werd gedacht. Dit wordt geput uit de reserve onderhoud gebouwen. De wijziging is in de bijlage technische wijzigingen opgenomen.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.