De onderschrijding van peuterspelen in 2018 wordt ingeschat op circa €100.000. De uitgaven aan peuterspelen zijn conjunctuurgevoelig.

Momenteel wordt met onderwijspartijen gekeken naar de besteding van de resterende middelen in 2018 volgens het VVE beleidsplan. Middelen die dit jaar niet worden uitgegeven gaan aan het eind van het jaar terug naar het Rijk.

Jaarlijks stijgen de lasten van de ozb met circa €25.000. Afhankelijk van de onderschrijding op andere kostensoorten binnen het product kan de ozb stijging opgevangen worden. Echter in 2018 heeft een herwaardering van de WOZ waarde plaatsgevonden van het schoolgebouw het vlier (nav een renovatie met investering van 14 miljoen) waardoor de OZB aanslag 2018 voor dit gebouw ruim €50.000 hoger is dan in 2017. De verwachte overschrijding voor 2018 wordt ingeschat op circa €95.000. Het structurele effect is meegenomen in de begroting 2019.

Er is nog geen betrouwbare prognose van de uitgaven jeugdzorg bij het Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland. De gemeente heeft zelf cijfers opgevraagd bij zorgaanbieders om een inschatting te kunnen maken. De uitkomst hiervan is nog niet bekend.

•   Huren €5.000: Sedert jaren is de opbrengst van de verhuur van gymzalen buiten schooltijd afgenomen. De verhuur van gymzalen wordt gedaan door het Sportbedrijf Deventer in opdracht van de gemeente (onderwijshuisvesting).
•   Energie gymzalen €25.000: Het verbruik is al jaren redelijk constant. Voor 2017 werd het percentage dat de gemeente in een vijftal multifunctionele accommodaties voor de gymzalen betaald niet uitgesplitst over de posten onderhoud, energie en schoonmaak. Daardoor is in het verleden de egalisatiereserve onderhoud te zwaar belast. Nu wordt aan de hand van een inschatting het aandeel gymzalen in mfa’s wel aan deze kostensoorten toegedeeld. Nu deze kosten –terecht- niet meer meegaan in de egalisatie onderhoud ontstaan overschrijdingen op deze kostensoorten.  
•   Onderhoud gymnastiek inventaris €10.000: Dit is een structurele overschrijding doordat sinds een aantal jaren in de gymzalen de gymnastiektoestellen rouleren in zogenaamde mobipakketten.
•   Schoonmaak gymzalen €15.000: Twee oorzaken: 1. Het percentage MFA’s wordt verdeeld over meerdere kostensoorten (zie bij energie). 2. Er is een aantal nieuwe sportvloeren in de gymzalen aangeschaft en daar is een nieuwe intensievere methode van schoonmaak en onderhoud voor nodig die extra kosten met zich meebrengt. Dit nieuwe onderhoud is echter nodig om de garantie op gymzalen niet te verspelen.
Bij de jaarrekening wordt bekeken in hoeverre er sprake is van een structurele overschrijding.

Op basis van voorlopige cijfers zien we dat de uitgaven aan vervoer met in 2018 met €150.000 zijn gestegen. De exacte prognose is nog onbekend, dit is o.a. afhankelijk van besluitvorming over een nieuwe vereveningssystematiek. Als die doorgaat heeft dit een aanvullend nadelig effect van €90.000 voor WMO dagbesteding.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.